各發(fā)行人、各保薦機(jī)構(gòu)：

2023年2月1日，全面實(shí)行股票發(fā)行注冊(cè)制改革正式啟動(dòng)。《首次公開發(fā)行股票注冊(cè)管理辦法》《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》等規(guī)則已向社會(huì)公開征求意見(jiàn)。為穩(wěn)步推進(jìn)全面實(shí)行注冊(cè)制改革，有序做好實(shí)施前后主板首次公開發(fā)行股票、再融資、并購(gòu)重組以及在全國(guó)股轉(zhuǎn)公司掛牌公開轉(zhuǎn)讓等行政許可事項(xiàng)的過(guò)渡，妥善安排試點(diǎn)注冊(cè)制在審企業(yè)申報(bào)材料更新，現(xiàn)將有關(guān)工作安排通知如下：

一、自本通知發(fā)布之日起，中國(guó)證監(jiān)會(huì)繼續(xù)接收主板首次公開發(fā)行股票、再融資和并購(gòu)重組申請(qǐng)。全面實(shí)行注冊(cè)制前，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將按現(xiàn)行規(guī)定正常推進(jìn)上述行政許可工作。

(資料圖片)

全面實(shí)行注冊(cè)制相關(guān)制度征求意見(jiàn)稿發(fā)布之日起，申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票并在主板上市的企業(yè)，已通過(guò)發(fā)審委審核并取得核準(zhǔn)批文的，發(fā)行承銷工作按照現(xiàn)行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；已通過(guò)發(fā)審委審核未取得核準(zhǔn)批文的，可以向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交申請(qǐng)，明確選擇繼續(xù)在全面實(shí)行注冊(cè)制前推進(jìn)行政許可程序，并按照現(xiàn)行規(guī)定啟動(dòng)發(fā)行承銷工作；也可以選擇申請(qǐng)停止推進(jìn)行政許可程序，在全面實(shí)行注冊(cè)制后，向上海證券交易所、深圳證券交易所（以下統(tǒng)稱交易所）申報(bào)，履行發(fā)行上市審核、注冊(cè)程序后，按照改革后的制度啟動(dòng)發(fā)行承銷工作。向交易所申報(bào)的，由交易所按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)在審企業(yè)順序安排發(fā)行審核工作。

全面實(shí)行注冊(cè)制相關(guān)制度征求意見(jiàn)稿發(fā)布之日前，申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票并在主板上市的企業(yè)，全面實(shí)行注冊(cè)制后不符合注冊(cè)制財(cái)務(wù)條件的，可適用原核準(zhǔn)制財(cái)務(wù)條件，但其他方面仍須符合注冊(cè)制發(fā)行上市條件。

全面實(shí)行注冊(cè)制主要規(guī)則發(fā)布之日前，主板上市公司再融資、并購(gòu)重組申請(qǐng)已通過(guò)發(fā)審委、并購(gòu)重組委審核的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)繼續(xù)履行后續(xù)程序。全面實(shí)行注冊(cè)制主要規(guī)則發(fā)布之日起，主板上市公司再融資申請(qǐng)已取得核準(zhǔn)批文未啟動(dòng)發(fā)行承銷工作的，由交易所履行后續(xù)發(fā)行承銷監(jiān)管程序。

二、全面實(shí)行注冊(cè)制主要規(guī)則發(fā)布之日起，中國(guó)證監(jiān)會(huì)終止主板在審企業(yè)首次公開發(fā)行股票、再融資、并購(gòu)重組的審核，并將相關(guān)在審企業(yè)的審核順序和審核資料轉(zhuǎn)交易所，對(duì)于已接收尚未完成受理的主板上市公司再融資、并購(gòu)重組申請(qǐng)不再受理。

全面實(shí)行注冊(cè)制主要規(guī)則發(fā)布之日起10個(gè)工作日內(nèi)，交易所僅受理中國(guó)證監(jiān)會(huì)主板在審企業(yè)的首次公開發(fā)行股票、再融資、并購(gòu)重組申請(qǐng)。主板在審企業(yè)應(yīng)按全面實(shí)行注冊(cè)制相關(guān)規(guī)定制作申請(qǐng)文件并向交易所提交發(fā)行上市注冊(cè)申請(qǐng)，已向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交反饋意見(jiàn)回復(fù)的可以將反饋意見(jiàn)回復(fù)作為申請(qǐng)文件一并報(bào)交易所。主板在審企業(yè)提交申請(qǐng)時(shí)，財(cái)務(wù)資料有效期可延長(zhǎng)3個(gè)月。在此期間受理的企業(yè)，交易所基于其在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的審核順序和審核資料，按照全面實(shí)行注冊(cè)制相關(guān)規(guī)定安排后續(xù)審核工作。

三、全面實(shí)行注冊(cè)制主要規(guī)則發(fā)布之日起10個(gè)工作日后，交易所開始受理主板其他企業(yè)的首次公開發(fā)行股票、再融資、并購(gòu)重組申請(qǐng)。

四、自本通知發(fā)布之日起，中國(guó)證監(jiān)會(huì)繼續(xù)接收非上市公眾公司相關(guān)行政許可申請(qǐng)。全面實(shí)行注冊(cè)制前，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將按照現(xiàn)行規(guī)定正常推進(jìn)上述行政許可工作。已取得核準(zhǔn)或豁免核準(zhǔn)同意函的公司，可以繼續(xù)推進(jìn)掛牌發(fā)行等工作。

全面實(shí)行注冊(cè)制相關(guān)制度征求意見(jiàn)稿發(fā)布之日前，申請(qǐng)?jiān)谌珖?guó)股轉(zhuǎn)公司掛牌公開轉(zhuǎn)讓的企業(yè)，全面實(shí)行注冊(cè)制后可不適用注冊(cè)制掛牌財(cái)務(wù)條件，但其他方面仍須符合注冊(cè)制條件。全面實(shí)行注冊(cè)制主要規(guī)則發(fā)布之日起，在審企業(yè)由核準(zhǔn)制直接平移到注冊(cè)制程序，并按照全面實(shí)行注冊(cè)制相關(guān)規(guī)定更新申請(qǐng)文件，中國(guó)證監(jiān)會(huì)和全國(guó)股轉(zhuǎn)公司按照全面實(shí)行注冊(cè)制相關(guān)規(guī)定安排后續(xù)審核注冊(cè)工作。

五、全面實(shí)行注冊(cè)制主要規(guī)則發(fā)布之日，試點(diǎn)注冊(cè)制在審企業(yè)及其中介機(jī)構(gòu)可暫不更新申報(bào)文件，但須在全面實(shí)行注冊(cè)制后，及時(shí)提交符合全面實(shí)行注冊(cè)制相關(guān)規(guī)定的專項(xiàng)說(shuō)明和核查意見(jiàn)，在最近一次提交問(wèn)詢回復(fù)或更新財(cái)報(bào)等報(bào)送材料環(huán)節(jié)，按照全面實(shí)行注冊(cè)制相關(guān)規(guī)定更新申報(bào)文件。

本通知自公布之日起施行，請(qǐng)市場(chǎng)主體做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，形成合力，確保全面實(shí)行注冊(cè)制前后在審企業(yè)平穩(wěn)有序過(guò)渡。

特此通知。

中國(guó)證監(jiān)會(huì)

2023年2月1日

關(guān)鍵詞： 中國(guó)證監(jiān)會(huì) 首次公開發(fā)行股票 并購(gòu)重組